Bénéfices surévalués, prescriptions falsifiées et cabinets d'audit pris à partie : Dernières nouvelles sur la fraude

22 Novembre, 2017

La fraude est malheureusement un sujet récurrent et constant des informations et des médias aujourd'hui. Voici un résumé des affaires récentes qui ont attiré notre attention.

Royaume-Uni

Trois anciens dirigeants du géant de la vente au détail Tesco sont actuellement jugés pour fraude par comptabilité fausse et par abus de position dominante. Les accusations font suite à la découverte, l'an passé, d'une surévaluation des bénéfices de Tesco pour 2014 de 250 millions de livres (soit 331 millions de dollars américains). Après qu'un comptable expérimenté a présenté la fraude dans un document qu'il a secrètement préparé et qu'il a finalement dévoilé au chef de la direction de Tesco, la valeur de l'entreprise a chuté de plusieurs milliards de dollars quand l'information a été rendue publique.

États-Unis New Jersey

Une enquête fédérale est en cours dans le New Jersey et a permis de découvrir que près d'une douzaine de personnes, dont un pompier, un médecin, des représentants pharmaceutiques, avaient participé à une fraude aux régimes de prestations de maladie de l'État s'élevant à plus de 25 millions de dollars. Les documents du tribunal révèlent une manœuvre frauduleuse qui consistait à recruter des fonctionnaires afin d'obtenir des prescriptions pour des patients que les médecins n'avaient jamais traités en réalité. Les prescriptions étaient assorties de remboursements importants pour les pharmacies au titre du régime d'assurance-maladie. En contrepartie de leur participation, les recruteurs et les médecins étaient payés par la pharmacie responsable des préparations d'un autre État.

Canada

Le gouvernement fédéral canadien intente un procès contre une société de la province de l'Ontario en raison d'une allégation selon laquelle celle-ci aurait détourné et transféré des millions de dollars destinés au financement des soins de santé d'une des réserves des Premières Nations parmi les plus pauvres du pays. Le gouvernement a nommé cette société de conseils gestionnaire tiers des services de santé de la réserve, lui remettant directement l'argent destiné aux soins de santé aux fins de la prestation des services. À la suite d'un audit spécial réalisé par Santé Canada en 2016, le trésorier de l'entreprise s'est vu accusé de fraude et de blanchiment de produits de la criminalité.

États-Unis Washington (DC)

Les auditeurs du monde entier attendent nerveusement l'issue d'un procès en cours qui doit déterminer si PwC est responsable de pertes de 2,5 milliards de dollars en raison de son incapacité à détecter une fraude établie depuis des années à la Colonial Bank, qui a fait faillite en 2009. Même si PwC n'était pas la seule organisation à participer à l'audit de la banque – deux cabinets comptables ont également été engagés pour l'audit de la banque – la Federal Deposit Insurance Corp., l'une des autorités de réglementation à qui la fraude a également échappé, poursuit PwC pour l'argent qu'elle a perdu après la faillite de la banque. La décision du tribunal pourrait entraîner des répercussions profondes, car les auditeurs pourraient être obligés d'indemniser une organisation s'ils ne parviennent pas à découvrir une fraude.

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Using Benford's Law for Fraud Detection and Auditing (recourir à la loi de Benford pour la détection des fraudes et l'audit) de CaseWare Analytics
 

À propos d'Anu Sood :

Anu Sood est la directrice des produits et du marketing d'entreprise de CaseWare Analytics et elle est responsable de la stratégie marketing mondiale de la Société. Avant d'entrer à CaseWare Analytics, Anu a occupé divers postes de l'industrie de la haute technologie, où elle a par exemple rédigé des logiciels pour les phonocapteurs ou lancé un nouveau service mondial de communication par satellite. Anu possède une longue expérience en marketing stratégique, en communication d'entreprise, en génération de la demande, en marketing de contenu, en gestion de produit, en marketing produit et en développement de technologie. 

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